วิธีดูโครงสร้างรายได้ธนาคาร ‘เสือนอนกิน’ จริงหรือ ?

รายได้ธนาคารมาจาก 1.รายได้จากดอกเบี้ยเงินกู้ 2.รายได้จากค่าธรรมเนียม 3.รายได้จากการนำเงินฝากไปลงทุน

โดยธรรมชาติของธุรกิจนี้ รายได้ของธนาคารที่มากที่สุดจะมาจาก ดอกเบี้ยเงินกู้ ค่าธรรมเนียม

สินทรัพย์หลักของธนาคาร คือ เงินให้กู้ยืม หรือสินเชื่อ ดังนั้นเมื่อธนาคารปล่อยกู้ ส่วนนี้จะบันทึกเป็นสินทรัพย์ ส่วนฝั่งหนี้สิน คือเงินฝาก เมื่อธนาคารรับเงินฝากมาก็จะนำเงินฝากไปปล่อยกู้หรือลงทุนต่อเพื่อสร้างรายได้เพิ่ม

ส่วนรายได้ธนาคารพาณิชย์ต่าง ๆ ที่ประเมินว่าปี 2566 สูงเป็นประวัติการณ์ 2.2 แสนล้านบาทนั้น โดยหลักมาจากการปรับขึ้นอัตราดอกเบี้ยนโยบาย ทำให้ส่วนต่างดอกเบี้ยระหว่างดอกเบี้ยรับและดอกเบี้ยฝากสูงขึ้น ถัดมาคือการรับรู้รายการทางบัญชีในตราสารทุนและตราสารเงิน

ขณะที่ประเด็นกำไรธนาคารที่มาก มาจากการขึ้นดอกเบี้ยนโยบาย หากไปคุยกับนักวิเคราะห์ก็มักจะบอกว่ายังตัดสินได้ยาก เพราะกำไรส่วนหนึ่งเป็นกำไรทางบัญชีด้วย

อย่างไรก็ตาม ปฏิเสธไม่ได้ว่าสิ่งที่มีผลทางความรู้สึกของผู้คนมากก็คือ การเพิ่มขึ้นของ ‘ดอกเบี้ยเงินกู้’ ที่ปรับตัวเร็วกว่าอัตรา ‘ดอกเบี้ยเงินฝาก’ จนทำให้ส่วนต่างอัตราดอกเบี้ยเงินกู้กับเงินฝากถ่างกันมากนั่นเอง